Điều 17 Thông tư số 50/2026/TT-NHNN: Quản lý, xử lý việc không đảm bảo tỷ lệ LCR

Điều 17. Quản lý, xử lý việc không đảm bảo tỷ lệ LCR

1. Ngân hàng phải có bộ phận tại trụ sở chính để theo dõi, quản lý tỷ lệ LCR quy định tại điểm c khoản 1 Điều 16 Thông tư này hằng ngày, do Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) được ủy quyền phụ trách.

2. Khi ngân hàng vi phạm tỷ lệ LCR quy VNĐ riêng lẻ:

a) Ngân hàng Nhà nước xem xét, xử lý theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng và thực hiện giám sát về tỷ lệ LCR trên cơ sở báo cáo của ngân hàng;

b) Ngân hàng phải thực hiện ngay các nội dung sau: (i) Áp dụng một hoặc một số biện pháp tự xử lý khi vi phạm tỷ lệ LCR, bao gồm: Vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác, vay của tổ chức tài chính ở nước ngoài hoặc ký kết với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác, với tổ chức tài chính ở nước ngoài các cam kết gửi tiền có kỳ hạn không thể hủy ngang, cam kết vay không thể hủy ngang và các biện pháp không thể hủy ngang khác để đảm bảo khả năng chi trả; (ii) Trường hợp ngân hàng phải sử dụng các biện pháp tự xử lý quy định tại điểm b(i) khoản này ở mức từ 10% trở lên của giá trị HQLA đủ điều kiện, Ngân hàng Nhà nước giám sát tăng cường và thực hiện các biện pháp xử lý theo quy định của pháp luật; (iii) Hằng ngày, ngân hàng phải có văn bản báo cáo tỷ lệ LCR thiếu hụt tạm thời, các biện pháp đã thực hiện để bù đắp thiếu hụt quy định tại điểm b(i) khoản này, các tình huống mới phát sinh làm trầm trọng tình hình thiếu hụt thanh khoản (nếu có). Thời hạn báo cáo số liệu của từng ngày là trước 12 giờ sáng hôm sau. Riêng trong ngày báo cáo lần đầu tiên kể từ thời điểm tỷ lệ LCR vi phạm, trước 17 giờ, ngân hàng phải báo cáo bổ sung các nội dung tối thiểu như sau:

- Nguyên nhân tỷ lệ LCR giảm xuống dưới ngưỡng mà ngân hàng phải áp dụng (bao gồm cả căng thẳng riêng của ngân hàng hay căng thẳng toàn thị trường) và mức độ của các cấu phần tác động giảm tỷ lệ LCR;

- Các biện pháp dự kiến thực hiện để tuân thủ ngưỡng tỷ lệ LCR mà ngân hàng phải áp dụng (như cấu trúc lại tài sản, nguồn vốn, tiếp cận nguồn vốn khác);

- Dự kiến về thời gian kéo dài của tình trạng tỷ lệ LCR giảm xuống dưới ngưỡng mà ngân hàng phải áp dụng;

- Tình hình tài chính và hồ sơ rủi ro của ngân hàng bao gồm các hoạt động, mức độ tuân thủ các yêu cầu giám sát khác, hệ thống quản lý rủi ro nội bộ, kiểm soát và các quy trình quản lý khác;

- Đánh giá lịch sử biến động giá và dự kiến biến động giá của HQLA đủ tiêu chuẩn trong khoảng thời gian phù hợp với kế hoạch cải thiện tỷ lệ LCR của ngân hàng; (iv) Ngân hàng gửi báo cáo tại điểm b(iii) khoản này tới Ngân hàng Nhà nước (Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng hoặc Ngân hàng Nhà nước Khu vực theo đối tượng giám sát an toàn vi mô) theo quy định tại khoản 5 Điều 4 Thông tư này cho thời điểm cuối ngày làm việc liền kề trước; (v) Sau khi đã sử dụng các biện pháp tự xử lý quy định tại điểm b(i) khoản này, nếu ngân hàng tiếp tục gặp khó khăn về khả năng chi trả thì phải báo cáo ngay Ngân hàng Nhà nước (Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng hoặc Ngân hàng Nhà nước Khu vực theo đối tượng giám sát an toàn vi mô).

3. Ngân hàng chỉ được cho vay, ký các cam kết gửi tiền có kỳ hạn không thể hủy ngang, cam kết cho vay không thể hủy ngang với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác để bù đắp thiếu hụt khả năng chi trả nếu sau khi thực hiện các hoạt động này vẫn đảm bảo tỷ lệ LCR quy định tại Điều 16 Thông tư này.